Versicherungen absetzen – Tipps für Ihre nächste SteuererklärungSpätestens beim Erstellen der Steuererklärung fragen sich viele Verbraucher, welche Versicherungen sich absetzen lassen. Schließlich können je nach Umfang und Anzahl der Versicherungspolicen jedes Jahr mehrere hundert Euro steuerlich geltend gemacht werden. Hier finden Sie alle Versicherungen, die in Deutschland auch von Privatpersonen abgesetzt werden können. Show
Vorsorgeaufwendungen können in der Regel immer abgesetzt werdenZu den Versicherungen, die Privatpersonen bei der Steuer angeben können, gehören alle Vorsorgeaufwendungen. Hierzu zählen Beiträge zur Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Haftpflichtversicherung, Risikolebensversicherung, Unfallversicherung sowie Leistungen zur Zusatzversorgung wie die Riester-Rente. Außerdem können Sie die Beiträge für eine private Lebensversicherung bei der Steuer angeben, wenn die Versicherung vor 2005 abgeschlossen wurde. Diese Versicherungen lassen sich absetzen:Risikoversicherungen und Zusatzversicherungen
Die Beiträge für Risikolebensversicherungen, zu selbstständigen Berufs- und Erwerbsunfähigkeitsversicherungen sowie zu Zusatzversicherungen gegen Tod, Berufs- oder Erwerbsunfähigkeit – sofern letztere separat ausgewiesen sind – stellen Sonderausgaben dar und sind als solche steuerlich absetzbar. Der absetzbare Maximalbetrag liegt bei Selbstständigen bei 2.800 Euro, bei Angestellten, mitversicherten Familienangehörigen und Beamten bei 1.900 Euro. Wichtig: Auf diesen Höchstbetrag werden aber auch die Beiträge weiterer Versicherungen angerechnet. Krankenversicherungen (Basiskrankenversicherung)Hier kann nur eine Basisabsicherung der Gesetzlichen Krankenversicherung ohne Wahlleistungen aufgeführt werden. Beiträge für die Private Krankenversicherung können nur anteilig bis zur Höhe der Basisabsicherung abgesetzt werden.
Lebensversicherungen (mit oder ohne Kapitalwahlrecht)
Die Beiträge zu Lebensversicherungen, die vor dem 1.1.2005 abgeschlossen wurden (sog. Altverträge), sind steuerlich als Sonderausgaben absetzbar. Es gilt der Höchstbetrag von 2.800 Euro für Selbstständige sowie 1.900 Euro für Angestellte, mitversicherte Familienangehörige oder Beamte. Auf diesen Höchstbetrag werden auch die Zahlungen für weitere Versicherungen angerechnet. Kranken- und Pflegeversicherungen, die über den Basis-Versicherungsschutz hinausgehenHierbei handelt es sich um Sonderausgaben und als solche sind diese seit der Einführung des Bürgerentlastungsgesetzes grundsätzlich steuerlich absetzbar. Zu diesen Versicherungen gehören Krankenzusatzversicherungen, Pflegezusatzversicherungen oder Krankentagegeldversicherungen.
Berufliche Rechtsschutzversicherung
Die Beiträge für eine beruflich bedingte Rechtsschutzversicherung lassen sich als Werbungskosten in der Steuererklärung geltend machen. Deckt eine allgemeine Rechtsschutzversicherung auch einen beruflichen Teil ab, können Sie den Tarif anteilig von der Steuer absetzen. KFZ-Haftpflicht oder Private Haftpflichtversicherung
Die Kosten für KFZ-Haftpflicht und Private Haftpflichtversicherung können im Rahmen der Sonderausgaben steuerlich geltend gemacht werden. Die Höchstgrenzen gelten auch hierfür. Wichtig: Wenn Sie Ihre KFZ-Haftpflicht für Ihr Unternehmen benötigen, werden die Kosten üblicherweise als Werbungskosten geltend gemacht. Diese Formen der Altersvorsorge können sie absetzen:Basis-Rente und Beiträge zur gesetzlichen RentenversicherungDie Beiträge können als Altersvorsorgeaufwendungen steuerlich geltend gemacht werden. Die Regelung greift schrittweise. Volle Abzugsfähigkeit besteht ab dem Jahr 2025. 2022 sind beispielsweise 94 Prozent der Maximalbeträge anrechenbar. Der Höchstbetrag liegt für die Steuererklärung 2022 bei 25.639 Euro für Alleinstehende, für zusammenveranlagte Paare sind es 51.278 Euro. Wichtig: Der steuerfreie Arbeitgeberanteil muss von den anrechenbaren Beiträgen abgezogen werden.
Betriebliche Altersversorgung (bAV)Im Rahmen einer Direktversicherung sind Beiträge bis zu 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung steuer- und sozialversicherungsfrei.
Welche Versicherungen sind in der Steuererklärung für 2022 absetzbar?
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So lesen Sie Ihren RentenbescheidVerstehen Sie, was sich hinter den Zahlen und Fachausdrücken auf Ihrem Rentenbescheid verbirgt? Wir erklären Ihnen die Details. Mehr erfahren Häufig gestellte FragenKann die betriebliche Altersvorsorge in der Steuererklärung angegeben werden?Viele Arbeitnehmer nutzen die betriebliche Altersvorsorge - kurz bAV - im Rahmen der Entgeltumwandlung. Die Beiträge müssen nicht in der Steuererklärung angeben werden müssen. Anders sieht es bei der ausgezahlten Rente aus.
Wo trage ich die Beiträge zur Direktversicherung in der Steuererklärung ein?Seit 2018 sind Beitragszahlungen für Direktversicherungen, die nach dem 1. Januar 2005 abgeschlossen worden sind, bis zu acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung steuerfrei – und daher auch in der Steuererklärung nicht absetzbar.
Wo trage ich Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen ein?Wenn Sie Einkünfte aus privaten oder gesetzlichen Renten beziehen, müssen Sie die Anlage R einreichen. In der Anlage R-AV/bAV werden Leistungen aus zertifizierten Altersvorsorgeverträgen und aus der inländischen betrieblichen Altersversorgung eingetragen.
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Wo trage ich bei Elster betriebliche Altersvorsorge ein?
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